Оказание юридической помощи в Москве
г. Москва
Гончарная наб., д. 1, стр. 4
Сейчас работаем
Как избежать обвинений налоговой в работе с «однодневками»?
Часто налоговики обвиняют предприятия в том, что они работают с «однодневками», при этом ставят под сомнения реальность сделки. Во избежание подобных неприятностей следует соблюдать осмотрительность при выборе контрагента и заключении соглашений.
На какие моменты следует обратить внимание и обезопасить себя?
Документы о контрагенте.
Самым важным документом о деятельности предприятия является выписка из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Поэтому прежде, чем оформлять сделку, потребуйте у контрагента выписку, действительную на дату заключения соглашения. При наличии данного документа доказать проявленную осмотрительность будет легче.
Требовать иные документы, подтверждающие деятельность контрагента можно, однако следует быть внимательным. Повышенный интерес к документам фирмы-партнера, как правило, влечет за собой встречные требования.
Перестраховаться вы так же сможете, собирая информацию о контрагенте, которая содержится в СМИ и других открытых источниках. Найденные в сети Интернет сведения распечатывайте, поскольку они могут быть удалены и изменены.
Подписание договора.
Если вы желаете обезопасить сделку – предусмотрите подписание соглашения двумя должностными лицами с каждой стороны. Когда на договоре будет стоять подпись генерального директора и его заместителя либо главного бухгалтера, при оспаривании сделки Вам будет проще доказать ее реальность. Контрагенту, в свою очередь, придется хорошенько потрудится, чтобы оба лица, подписавших договор, дали аналогичные показания. (Рекомендую зафиксировать на камеру факт подписания договора, с возможностью в дальнейшем установить дату).
Факты и доказательства реальности сделки.
Важным моментом против обвинений в работе с «однодневками» является доказательство реальности сделки. Подтвердить действительное заключение соглашения возможно актами, накладными и прочими документами. В то же время не следует упускать такой детали, как показания свидетелей. Так грузчик или водитель могут дать показания о том, на каком транспорте была доставлена продукция, какой внешний вид она имела, и сколько времени занял прием товара.
Документы, подтверждающие сделку, также должны быть оформлены надлежащим образом. Если на накладных предусмотрено проставление печати – она должна быть проставлена, предусмотрена процедура проведения оплаты – соблюдайте ее.
Как распознать «однодневку»?
— директор контрагента является директором большого количества предприятий;
— по юридическому адресу контрагента зарегистрировано несколько фирм;
— фактическое место нахождения предприятия не известно либо не совпадает с юридическим адресом;
— контрагент уклоняется от уплаты налогов, не подает отчетности либо указывает недостоверные данные касательно дохода;
— по счетам контрагента прослеживается транзитное движение денежных средств;
— сайт контрагента содержит минимум информации либо отсутствует вовсе.
Если при выборе контрагента Вы столкнулись с несколькими из нижеперечисленных пунктов – проявите осмотрительность и исключите его из числа возможных партнеров!
Статью подготовил, адвокат - Обликов Юрий Юрьевич.
Самым важным документом о деятельности предприятия является выписка из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Поэтому прежде, чем оформлять сделку, потребуйте у контрагента выписку, действительную на дату заключения соглашения. При наличии данного документа доказать проявленную осмотрительность будет легче.
Требовать иные документы, подтверждающие деятельность контрагента можно, однако следует быть внимательным. Повышенный интерес к документам фирмы-партнера, как правило, влечет за собой встречные требования.
Перестраховаться вы так же сможете, собирая информацию о контрагенте, которая содержится в СМИ и других открытых источниках. Найденные в сети Интернет сведения распечатывайте, поскольку они могут быть удалены и изменены.
Подписание договора.
Если вы желаете обезопасить сделку – предусмотрите подписание соглашения двумя должностными лицами с каждой стороны. Когда на договоре будет стоять подпись генерального директора и его заместителя либо главного бухгалтера, при оспаривании сделки Вам будет проще доказать ее реальность. Контрагенту, в свою очередь, придется хорошенько потрудится, чтобы оба лица, подписавших договор, дали аналогичные показания. (Рекомендую зафиксировать на камеру факт подписания договора, с возможностью в дальнейшем установить дату).
Факты и доказательства реальности сделки.
Важным моментом против обвинений в работе с «однодневками» является доказательство реальности сделки. Подтвердить действительное заключение соглашения возможно актами, накладными и прочими документами. В то же время не следует упускать такой детали, как показания свидетелей. Так грузчик или водитель могут дать показания о том, на каком транспорте была доставлена продукция, какой внешний вид она имела, и сколько времени занял прием товара.
Документы, подтверждающие сделку, также должны быть оформлены надлежащим образом. Если на накладных предусмотрено проставление печати – она должна быть проставлена, предусмотрена процедура проведения оплаты – соблюдайте ее.
Как распознать «однодневку»?
— директор контрагента является директором большого количества предприятий;
— по юридическому адресу контрагента зарегистрировано несколько фирм;
— фактическое место нахождения предприятия не известно либо не совпадает с юридическим адресом;
— контрагент уклоняется от уплаты налогов, не подает отчетности либо указывает недостоверные данные касательно дохода;
— по счетам контрагента прослеживается транзитное движение денежных средств;
— сайт контрагента содержит минимум информации либо отсутствует вовсе.
Если при выборе контрагента Вы столкнулись с несколькими из нижеперечисленных пунктов – проявите осмотрительность и исключите его из числа возможных партнеров!
Статью подготовил, адвокат - Обликов Юрий Юрьевич.
